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呼和浩特市人民代表大会常务委员会制定地方性法规的规定

时间:2024-07-16 03:31:32 来源: 法律资料网 作者:法律资料网 阅读:8457
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呼和浩特市人民代表大会常务委员会制定地方性法规的规定

内蒙古自治区人大常委会


呼和浩特市人民代表大会常务委员会制定地方性法规的规定
内蒙古自治区人大常委会


(1990年11月30日呼和浩特市第九届人民代表大会常务委员会第十次会议通过 1991年2月2日内蒙古自治区第七届人民代表大会常务委员会第十八次会议批准)

目 录

第一章 总 则
第二章 地方性法规案的提出和法规草案的起草
第三章 地方性法规的审议和通过
第四章 地方性法规的公布和实施
第五章 地方性法规的修改和废止
第六章 附 则

第一章 总 则
第一条 为了做好本市地方性法规的制定工作,根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》和《内蒙古自治区人民代表大会常务委员会制定地方性法规的规定》的有关规定,结合本市立法工作实际,制定本规定。

第二条 制定地方性法规,要以经济建设为中心,坚持四项基本原则,坚持改革开放,为社会主义物质文明和精神文明建设服务;要以宪法、法律、行政法规和自治区地方性法规为依据;要从本市的具体情况和实际需要出发,体现民族特点和地区特点。
第三条 市人民代表大会常务委员会制定的地方性法规,经自治区人民代表大会常务委员会批准后,在本市行政区域内具有法律效力。
第四条 常务委员会制定地方性法规的范围:
(一)为保证宪法、法律和行政法规、自治区地方性法规的实施,需要制定地方性法规的;
(二)国家和自治区尚未制定法律、行政法规和地方性法规,根据实际需要制定地方性法规的。
第五条 地方性法规的名称为条例、规定、办法、规则、细则。

第二章 地方性法规案的提出和法规草案的起草
第六条 常务委员会主任会议、各专门委员会、市人民政府、中级人民法院、人民检察院,可以向常务委员会提出地方性法规案。
常务委员会组成人员五人以上联名,可以向常务委员会提出地方性法规案。
第七条 常务委员会主任会议、各专门委员会、市人民政府、中级人民法院、人民检察院向常务委员会提出的地方性法规案,须分别由主任、主任委员、市长、院长、检察长签署,并附地方性法规草案和说明,提供有关法律依据和参考资料。
常务委员会组成人员提出的地方性法规案,须由提案人签署;不附法规草案和说明的,需说明提出法规案的理由、法律依据和主要内容。
第八条 地方性法规草案起草工作的职责划分:
(一)属于常务委员会主任会议提出的,由常务委员会办公室或者有关专门委员会起草;
(二)属于专门委员会提出的,由有关专门委员会组织起草,也可以会同有关部门共同起草;
(三)属于常务委员会组成人员提出的,可以由提案人起草,也可以由常务委员会主任会议决定,交有关部门代为起草;

(四)属于市人民政府、中级人民法院、人民检察院提出的,由市人民政府、中级人民法院、人民检察院起草。
第九条 起草地方性法规草案,要充分发扬民主,加强调查研究,广泛征求意见,认真进行协调。
起草地方性法规草案,涉及金融、税务、电信、民航、铁路等方面内容的,应征求有关部门的意见。

第三章 地方性法规的审议和通过
第十条 市人民政府、中级人民法院、人民检察院、常务委员会组成人员提出的地方性法规草案,由有关专门委员会进行审查,提出审查意见,由常务委员会主任会议决定,提请常务委员会会议审议。
各专门委员会提出的地方性法规草案,由主任会议决定,提请常务委员会会议审议。
常务委员会办公室或者专门委员会代主任会议起草的地方性法规草案,由主任会议审查,提请常务委员会会议审议。
第十一条 提请常务委员会会议审议的地方性法规草案和说明,应当在常务委员会会议举行前发给常务委员会组成人员。
第十二条 常务委员会全体会议听取地方性法规草案的说明后,由分组会议审议,也可以由联组会议审议。
常务委员会会议审议地方性法规草案时,提案单位应派人到会,听取意见,回答询问。
第十三条 地方性法规草案或者地方性法规修改草案,常务委员会会议审议后,由政法委员会根据常务委员会会议和有关专门委员会的审议意见,进行统一审议,提出修改稿和审议结果的报告,由常务委员会主任会议决定,提请常务委员会本次会议审议。
地方性法规草案,经常务委员会会议审议,认为需要进一步研究修改的,由政法委员会根据常务委员会会议和有关专门委员会的审议意见,进行统一审议,提出修改稿和审议结果的报告,由主任会议决定,提请下一次或以后的常务委员会会议审议。
第十四条 常务委员会会议表决地方性法规草案前,对地方性法规草案的修改情况进行说明,并通读修改后的地方性法规草案。
第十五条 常务委员会会议表决地方性法规,由常务委员会以全体组成人员的过半数通过。
第十六条 常务委员会审议并决定提请市人民代表大会制定的地方性法规草案。

第四章 地方性法规的公布和实施
第十七条 常务委员会制定的地方性法规,报请自治区人民代表大会常务委员会批准后,以呼和浩特市人民代表大会常务委员会公告公布。
常务委员会公告和地方性法规,应当在《呼和浩特市人民代表大会常务委员会会刊》、《呼和浩特晚报》上刊登。
第十八条 常务委员会制定地方性法规,可以规定自公布之日起生效,也可以规定公布后的生效日期。
第十九条 地方性法规作个别条款修改的,公布修改地方性法规的决定,不再重新公布该地方性法规;地方性法规修改较多的,应重新公布该法规。
第二十条 常务委员会制定的地方性法规,由市有关国家机关组织实施。

第五章 地方性法规的修改和废止
第二十一条 地方性法规的修改和废止的程序与制定相同。
第二十二条 地方性法规同国家现行法律、行政法规和自治区地方性法规相抵触,或者同实际情况不相适应的条文,应及时按照制定程序予以修改。
第二十三条 常务委员会会议通过地方性法规修正案或者废止案时,应作出关于修改或者废止该地方性法规的决定,修正的地方性法规附该法规的修正本,报请自治区人民代表大会常务委员会批准。
第二十四条 地方性法规的废止:
(一)地方性法规规定了有效期限的,到期该法规自行废止;
(二)专为某一特定情况或任务而制定的法规,该情况消失或该项任务完成后,该法规即自行废止;
(三)新的地方性法规取代原有的地方性法规的,应当在新法规附则中规定废止原有的地方性法规;
(四)地方性法规同国家新颁布的法律、行政法规和自治区地方性法规相抵触的,或者同实际情况不相适应的应予废止。


第六章 附 则
第二十五条 本规定自公布之日起施行。



1991年2月2日

国务院办公厅关于进一步整顿和规范税收秩序的通知

国务院办公厅


国务院办公厅关于进一步整顿和规范税收秩序的通知

国办发〔2001〕82号


各省、自治区、直辖市人民政府,国务院各部委,各直属机构:
  良好的税收秩序是确保国家财政收入的重要基础,是实现政府宏观经济调控
目标的前提条件,是社会主义市场经济有序运行的重要保证。2001年4月,
国务院召开整顿和规范市场经济秩序工作会议以来,全国各级税务和公安机关按
照统一部署,组织了以深入打击骗取出口退税活动、进行商贸企业一般纳税人专
项检查和个人所得税专项检查为重点的整顿和规范税收秩序工作,取得了一定成
效。但是,税收秩序仍没有得到根本改善,一些长期干扰税收秩序的问题仍未彻
底解决,偷税、骗税、虚开增值税专用发票等涉税违法案件不断发生,越权减免
税现象仍然存在。为进一步整顿和规范税收秩序,改善税收征管环境,经国务院
同意,现将有关事项通知如下:

  一、继续打击骗取出口退税活动,深入开展税收专项检查工作

  下一阶段打击骗取出口退税活动的工作重点是:抓好已破获案件的行政处理
和司法处理,尽最大可能挽回损失。在此基础上,要加强调查研究,通过制度建
设和完善工作机制,从根本上防范骗取出口退税。深入开展对商贸企业增值税一
般纳税人和个人所得税的专项检查,进一步扩大重点检查的地区和行业范围,务
求查深查透。在专项检查过程中,各级税务机关要及时了解工作进展情况,加强
工作指导,推广先进经验,促进整顿和规范税收秩序工作平衡发展。

  二、严厉查处涉税大案要案

  伪造、倒卖和虚开增值税专用发票仍然是当前重大涉税违法犯罪活动的主要
方式,税务部门要注意研究不法分子的作案方式、手段和特点,摸清规律,及时
发现并予以严厉查处,尽最大努力减少税款流失;对涉嫌犯罪的,要及时移送公
安机关。公安机关要切实履行职责,进一步加大打击力度,坚决打击涉税犯罪活
动,严惩犯罪分子。对在查处涉税违法犯罪中出现的司法解释问题,税务和公安
机关要及时与检察院、法院沟通,保证依法从重从快地打击涉税违法犯罪活动。
有关部门要积极配合税务、公安机关的调查取证工作,对以地方和部门、单位利
益为由,消极抵制税务和公安机关工作的,地方各级政府要严肃处理。

  三、清理税收违规文件

  整顿工作开展以来,各级税务机关清理出一批违反国家税收法律、法规和政
策的文件,有的已经纠正,但仍有相当部分未得到纠正。税收秩序事关国家经济
大局,各地区、各部门务必从讲政治的高度,认清统一税法、加强征管的重要性,
于2001年年底前坚决纠正各类税收违规文件。对清理不力,拒不纠正甚至继
续出台违规文件的有关领导和责任人,要依法严肃处理。

  四、进一步加强税收征收管理

  整顿和规范税收秩序的核心是堵塞漏洞,加强征管。建设一支过硬的税收执
法队伍,是规范税收秩序的重要保证。要通过加强教育培训,提高税务干部队伍
的整体素质;通过整顿执法队伍,强化对基层征收单位行政管理权和税收执法权
的监督,铲除腐败,纯洁队伍,规范执法行为。要针对前一阶段工作中暴露出来
的问题,研究具有可操作性的改进措施。属于制度不健全的,要研究制定新的工
作制度,堵塞漏洞,形成一套行之有效的工作机制;属于制度不落实的,要强化
领导责任,落实各项工作制度。要继续完善“金税工程”等现代化征管手段,不
断提高税收征管水平。

  五、加强舆论宣传工作

  各地要充分利用新闻媒体宣传整顿和规范税收秩序工作的重要意义,增强全
民纳税意识。通过对典型案例曝光,普及税法知识,在全社会形成依法纳税的良
好风尚。

  六、加强领导,狠抓落实

  整顿和规范税收秩序工作涉及面广,影响大,牵动方方面面的利益,各级政
府要加强领导,在全面贯彻执行重新修订的《中华人民共和国税收征收管理法》
基础上,突出工作重点,坚决克服地方保护主义,排除阻力,使整顿和规范税收
秩序工作落到实处。


                    中华人民共和国国务院办公厅
                     二○○一年十月三十一日

国家开发银行关于修订代理我行贷款业务会计核算手续的函

国家开发银行


国家开发银行关于修订代理我行贷款业务会计核算手续的函
国家开发银行




中国建设银行:
为加强会计控制,防范金融风险,我行决定从1998年6月21日起对委托你行代理的贷款业务实行“直接贷款、统一核算、委托管理”。为此,我行提出了“关于代理国家开发银行贷款业务会计核算的具体意见”、“代理国家开发银行贷款帐务划转对帐签证单”。请你行按照“具
体意见”和你行的有关规定,修订代理我行贷款业务会计核算手续,并制订相应的帐务划转办法和贷款对帐签证办法,会签我行后,印发所属执行。



一、代理行会计科目的设置和调整
(一)表内会计科目
1.增设“开发银行贷款资金专用存款”一级科目,核算开发银行汇入的各项贷款资金和借款单位转入的用于偿还开发银行贷款本息的各项资金。本科目按借款单位设户。
2.保留“开发银行存放款项”科目,核算开发银行存入代理行总行的资金。
3.取消“代理开发银行贷款基金”、“代理开发银行基本建设贷款”、“代理开发银行基本建设软贷款”、“代理开发银行技改贷款”、“代理开发银行专项贷款”五个一级科目。
(二)表外会计科目
1.增设“代理开发银行贷款”表外科目,反映代理开发银行各类贷款。本科目按借款单位及借款合同进行明细核算;按贷款种类下设“代理开发银行基建贷款”、“代理开发银行基建软贷款”、“代理开发银行技改贷款”和“代理开发银行专项贷款”四个专户。收方据开发银行借款
凭证(通知单)登记,反映开发银行发放的各类贷款;付方据代理经办行自制表外记帐凭证登记,反映代理开发银行实际回收和转入逾期的各类贷款;余额反映代理开发银行各类贷款余额。
2.增设“代理开发银行逾期贷款”表外科目,反映开发银行转入逾期贷款管理的各类贷款。本科目按借款单位及借款合同进行明细核算;按贷款种类下设“代理开发银行逾期基建贷款”、“代理开发银行逾期基建软贷款”、“代理开发银行逾期技改贷款”、“代理开发银行逾期专项
贷款”四个专户。收方据代理经办行自制表外记帐凭证登记,反映转入逾期管理的各类贷款;付方据代理经办行自制表外记帐凭证登记,反映代理开发银行实际回收的逾期贷款;余额反映代理开发银行各类逾期贷款余额。
3.增设“代理开发银行贷款利息”表外科目,反映代理开发银行各类贷款利息。本科目按借款单位进行明细核算;按贷款种类下设“代理开发银行基建贷款利息”、“代理开发银行基建软贷款利息”、“代理开发银行技改贷款利息”、“代理开发银行专项贷款利息”四个专户。收方
据开发银行计算利息清单登记,反映开发银行应收贷款利息;付方据开发银行直接收息通知书和代理经办行收息凭证登记,反映开发银行直接收取和代理经办行代理收取的贷款利息;余额反映代理开发银行应收未收贷款利息。
4.取消“代理开发银行应收未收贷款利息”表外科目。
二、代理行帐户的设置和管理
代理经办行要根据借款合同、委托代理协议及其他有关规定,为借款单位开设“开发银行贷款资金专用存款”专户,专门用于管理开发银行贷款资金和归集借款单位的还款资金,实行专户存储,专款专用。开发银行贷款资金汇达后,代理经办行及时通知送借款单位,借款单位支用时要
实施帐户监管。具体监管依据和办法,按委贷协议和借款合同有关规定执行。
三、代理行会计核算手续
(一)贷款业务核算
1.贷款发放
贷款由开发银行根据借款合同和借款单位提交的借款凭证直接发放。贷款发放后,若借款单位未欠贷款利息,开发银行于当日将贷款资金汇入借款单位在代理经办行开设的“开发银行贷款资金专用存款”帐户中;若借款单位欠付开发银行贷款利息,开发银行于当日将用于收息的贷款资
金用特种转帐方式转存借款单位存款户,并通过特种转帐方式直接从借款单位的帐户中收取利息,然后将其余贷款资金汇入借款单位在代理经办行开设的“开发银行贷款资金专用存款”帐户中。借款凭证(通知单)由开发银行通过通讯网络传输给代理经办行会计部门。
代理经办行会计部门收到汇入的贷款资金后,据收帐通知进行帐务处理,同时书面通知信贷部门据以登记贷款台帐。会计分录:
借:存放中央银行存款
贷:代理开发银行资金专用存款
代理经办行会计部门收到开发银行传送的借款凭证(通知单)后,据以登记“代理开发银行贷款”表外科目,同时书面通知信贷部门据以登记贷款台帐。会计分录:
收:代理开发银行贷款
2.贷款归还
贷款到期前的三个月,开发银行信贷部门分别向代理经办行和借款单位发送《到期贷款通知书》。代理经办行收到后,应按通知书要求督促借款单位组织还款资金,并将还款资金分期按比例转入“开发银行贷款资金专用存款”帐户中(具体时限和比例由借款合同和项目委代协议确定)
。贷款到期日,代理经办行应要求借款单位主动填制还款凭证归还贷款本金。若借款单位无意归还贷款,代理经办行应于当日从借款单位专户和其他帐户中直接收取贷款本金。
贷款本金回收后,代理经办行会计部门据还款凭证或特种转帐凭证自制表外记帐凭证登记“代理开发银行贷款”表外科目,同时书面通知信贷部门据以登记贷款台帐。会计分录:
付:代理开发银行贷款
3.贷款逾期
贷款到期日借款单位不能还款的,应将贷款转入逾期贷款。代理经办行会计部门应在贷款到期日营业终了前自制表外记帐凭证,据以分别登记“代理开发银行逾期贷款”和“代理开发银行贷款”表外科目,将贷款转入“代理开发银行逾期贷款”核算,同时书面通知信贷部门据以登记贷
款台帐。会计分录:
付:代理开发银行贷款
收:代理开发银行逾期贷款
贷款转为逾期后,代理经办行应视借款单位资金情况主动采取特种转帐方式予以扣收,并及时上划开发银行。同时,据还款凭证或特种转帐凭证自制表外记帐凭证登记“代理开发银行逾期贷款”表外科目,并书面通知信贷部门,信贷部门据以登记贷款台帐。会计会录:
付:代理开发银行逾期贷款
4.贷款展期
贷款办理展期后,开发银行将展期合同或展期协议书送代理经办行。代理经办行会计部门收到后,在表外科目中加以注明,并通知信贷部门据以登记贷款台帐。
(二)贷款利息核算
1.计算利息
开发银行贷款按季结息,计算复利。每个季末二十日为结息日,贷款利息次日列帐。贷款起息日为开发银行发放贷款之日,贷款止息日为贷款回收之日。挂帐欠息按人民银行公布的当期同贷种、同档次的贷款利率计算复利,复利起息日为应收未收利息挂帐之日,复利止息日为回收贷款
利息之日。
结息日,开发银行和代理经办行根据统一规定的贷款利率和结息期分别计算利息。结息日次日,开发银行将计算利息清单通过通讯网络传送给代理经办行。
代理经办行会计部门收到计算利息清单后,当日与自行计算的利息进行核对,并据核对情况分别作如下处理:
(1)若核对无误,据以登记“代理开发银行贷款利息”表外科目,同时通知信贷部门据以登记贷款台帐。会计分录:
收:“代理开发银行贷款利息”
(2)若核对有误,代理经办行会计部门先根据开发银行计算利息清单登记“代理开发银行贷款利息”表外科目,并于五日内与开发银行进行帐务核对,再据核对结果进行调整。会计分录同上。
(3)若因特殊原因,结息日次日未收到开发银行传送的计算利息清单,代理经办行先根据自行计算的利息清单登记“代理开发银行贷款利息”表外科目,待收到开发银行计算利息清单后,再进行调整。会计分录同上。
2.收取利息
(1)开发银行直接收息
结息日次日,若借款单位在开发银行的存款帐户中有足够款项,开发银行主动从存款户中直接收取利息。同时,将“开发银行直接收息通知书”通过通讯网络传送给代理经办行会计部门。会计部门收到后,当日据以登记“代理开发银行贷款利息”表外科目,同时书面通知信贷部门据以
登记贷款台帐。会计分录:
付:代理开发银行贷款利息
(2)代理经办行代理收息
除开发银行直接收息外,其余贷款利息均由代理经办行代理收息。结息日次日,代理经办行会计部门收到开发银行的计算利息清单和直接收息通知书后,应于当日分别据以登记“代理开发银行贷款利息”表外科目收方和付方。上述帐项登记后,当即根据“代理开发银行贷款利息”表外
科目收方余额,主动从借款单位存款帐户中直接扣收贷款利息。若借款单位存款帐户款项不足以支付全部贷款利息,其欠息部分应计收复利;待借款单位存款帐户有款项时,立即予以扣收。
代理经办行会计部门收取利息后,书面通知信贷部门据以登记贷款台帐,同时根据收息凭证自制表外记帐凭证登记“代理开发银行贷款利息”表外科目。会计分录:
付:代理开发银行贷款利息
如果借款单位既拖欠贷款利息又发生逾期贷款,应先扣收贷款利息,再扣收逾期贷款。如果借款单位还清最后一笔贷款,应于还款当日同时结清该贷款帐户的利息。
四、贷款本息的上划
代理经办行收取贷款本金或利息后,应于当日采用电汇方式,分借款单位、贷款种类逐笔上划至开发银行在代理行总行营业部的存款帐户中,并通知信贷部门据以登记贷款台帐。同时,代理经办行会计部门于当日通过通讯网络向开发银行传送代理回收贷款本金通知书和代理回收贷款利
息通知书,反映回收贷款本息的时间、金额、借款单位、建设项目和贷款种类等。
五、定期对帐
每季终了五日内,代理经办行通过通讯网络将上季代理开发银行贷款业务季度汇总对帐表传送给开发银行,开发银行据此进行帐务核对。如发现有误,开发银行于五日内与代理经办行进行核查解决。
六、会计凭证传递
开发银行应提交给借款单位的有关会计凭证通过通讯网络统一传送至代理经办行,代理经办行会计部门打印并加盖业务用章后,转送借款单位。开发银行应提交给代理经办行的有关会计凭证通过通讯网络传送给代理经办行,代理经办行会计部门收到后,打印并加盖业务用章,按上述规
定登记有关表外科目。
开发银行会计信息通讯网络未正式建立之前,开发银行营业部与代理经办行之间需要相互传递的会计信息〔开发银行需向代理经办行传递借款凭证(通知单)、直接收息通知书和计算利息清单;代理经办行需向开发银行传递代理回收开行贷款本金通知书、代理回收开行贷款利息通知书
和代理开行贷款业务季度汇总对帐表〕,应由开发银行营业部和代理经办行于业务发生当日首先通过传真方式相互传递,并随后通过邮政快件相互寄送有关凭证原件。开发银行需提交给借款单位的会计凭证,由开发银行营业部通过邮政快件寄至代理经办行,再由代理经办行负责转送给借款
单位。
七、会计报表
代理经办行每月向上级行报送月计表时,应包括代理开发银行贷款业务有关科目的数据。代理行总行每月根据全行汇总的月计表,按要求派生相应的代理开发银行贷款业务月份会计科目情况表送国家开发银行。
附件:
一、代理回收开行贷款利息通知书。
二、代理回收开行贷款本金通知书。
三、代理开发银行贷款业务季度汇总对帐表。
四、代理开发银行贷款业务月份会计科目情况表。
五、国家开发银行营业部各会计处联系电话、传真和通讯地址。

附件一

代理回收开行贷款利息通知书
代理经办行名称: 年 月 日 贷款种类:
-------------------------------------------------
| 借款单 | |建设项| | 开发银行贷款资 | |
| 位全称 | |目名称| | 金专用存款帐号 | |
|------|----------------|-----------|-----------|
|利息回收时间| 本次回收 | |十|亿|千|百|十|万|千|百|十|元|角|分|
|------| | |-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
| 年 月 日|金额(大写)| | | | | | | | | | | | | |
|------|------|---------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|利息上划时间| 本次上划 | |十|亿|千|百|十|万|千|百|十|元|角|分|
|------| | |-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
| 年 月 日|金额(大写)| | | | | | | | | | | | | |
|-----------------------|-----------------------|
| 上列贷款利息已由我行回收并上划到开发银行在| 备注: |
| 的号存款户中。 | |
| 代理经办行(盖章) | |
| 记帐员: 复核员: | |
-------------------------------------------------

附件二

代理回收开行贷款本金通知书
代理经办行名称: 年 月 日 合同编号: 贷款种类:
-------------------------------------------------
| 借款单 | |建设项| | 开发银行贷款资 | |
| 位全称 | |目名称| | 金专用存款帐号 | |
|------|----------------|-----------|-----------|
|本金回收时间| 本次回收 | |十|亿|千|百|十|万|千|百|十|元|角|分|
|------| | |-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
| 年 月 日|金额(大写)| | | | | | | | | | | | | |
|------|------|---------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本金上划时间| 本次上划 | |十|亿|千|百|十|万|千|百|十|元|角|分|
|------| | |-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
| 年 月 日|金额(大写)| | | | | | | | | | | | | |
|-----------------------|-----------------------|
| 上列贷款本金已由我行回收并上划到开发银行在| 备注: |
| 的号存款户中。 | |
| 代理经办行(盖章) | |
| 记帐员: 复核员: | |
-------------------------------------------------

附件三

代理开发银行贷款业务季度汇总对帐表
年 月 日
借款单位名称: 建设项目名称: 第 季度
-----------------------------------------
| | 贷款类别(单位:元) | |
| 项 目 |-------------------| 备注 |
| |基建硬贷款|软贷款|技改贷款|专项贷款| |
|------------|-----|---|----|----|------|
|本季初贷款余额 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季发放贷款 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季归还贷款 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季转入逾期贷款 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季末贷款余额 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季末逾期贷款余额 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----|------|
|本季初贷款利息余额 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季应收贷款利息 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季实收贷款利息 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|其中开行直接收息 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
| 代理行代理收息 | | | | | |
|------------|-----|---|----|----| |
|本季末应收贷款利息余额 | | | | | |
-----------------------------------------
代理经办行名称: 经办人: 联系电话:

附件四

代理开发银行贷款业务月份会计科目情况表
编报行: 年 月 日 单位:万元
-------------------------------------------
|行 |科目| 科目(帐户)名称 | 期初 |本期收方|本期付方| 期末 |
| |--| | | | | |
|次 |代号| | 余额 |发生额 |发生额 | 余额 |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 1| |一、代理开发银行贷款(合计) | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 2| | 1.代理开发银行基建贷款 | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 3| | 2.代理开发银行软贷款 | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 4| | 3.代理开发银行技改贷款 | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 5| | 4.代理开发银行专项贷款 | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| | | | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| | |二、代理开发银行逾期贷款(合 | | | | |
| 6| | | | | | |
| | |计) | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 7| | 1.代理开发银行逾期基建贷款| | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 8| | 2.代理开发银行逾期软贷款 | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| 9| | 3.代理开发银行逾期技改贷款| | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
|10| | 4.代理开发银行逾期专项贷款| | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| | | | | | | |
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| | |三、代理开发银行贷款利息(合 | | | | |
|11| | | | | | |
| | |计) | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
|12| | 1.代理开发银行基建贷款利息| | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
|13| | 2.代理开发银行软贷款利息 | | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
|14| | 3.代理开发银行技改贷款利息| | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
|15| | 4.代理开发银行专项贷款利息| | | | |
|--|--|---------------|----|----|----|----|
| | | | | | | |
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财会负责人: 复核: 制表: 联系电话:

附件五

国家开发银行营业部各会计处电话传真和通讯地址
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| 单位 | 对应信贷局 | 联系人 | 传真电话 |
|------|-------|-----|------------|
| | | | 68307015|
| | |-----|------------|
| | | | 68307044|
| | |-----|------------|
| | 华东信贷局 | | 68307070|
| | |-----|------------|
| | | | 68307074|
| 会计一处 | |-----|------------|
| | | | 68307075|
| | |-----|------------|
| | 西北信贷局 | | 68307070|
| | |-----|------------|
| | | | 68307072|
| | |-----|------------|
| | | | 68307073|
|------|-------|-----|------------|
| | | | 68307272|
| | |-----|------------|
| | 华北信贷局 | | 68307271|
| | |-----|------------|
| 会计二处 | | | 68307274|
| | |-----|------------|
| | 西南信贷局 | | 68307273|
| | |-----|------------|
| | | | 68307215|
|------|-------|-----|------------|
| | | | 68307148|
| | |-----|------------|
| | 中南信贷局 | | 68307147|
| | |-----|------------|
| 会计三处 | | | 68307149|
| | |-----|------------|
| | 东北信贷局 | | 68307150|
| | |-----|------------|
| | | | 68307146|
-----------------------------------
地址:北京市西城区阜外大街29号 邮编:100037

代理国家开发银行贷款帐务划转对帐签证单
借款单位: 信贷局:
项目名称: 贷款种类:
经办行:
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| | 金额(元) |
| 项目 |-----------------------|
| |十|亿|千|百|十|万|千|百|十|元|角|分|
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|1.发放贷款累计 | | | | | | | | | | | | |
|---------------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.归还贷款累计 | | | | | | | | | | | | |
|---------------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.截止6月20日贷款余额 | | | | | | | | | | | | |
|---------------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其中:逾期贷款 | | | | | | | | | | | | |
|---------------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.截止6月20日应收未收利息| | | | | | | | | | | | |
|---------------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5.98年第二季度当季应收利息| | | | | | | | | | | | |
|---------------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|6.划转贷款利息(6=4+5)| | | | | | | | | | | | |
|---------------|-----------------------|
|借款单位公章: |经办行会计部门签章: |
| | |
| | |
|经办人: 电话: |会计部门经办人: 电话: |
| | |
| 1998年 月 日| 1998年 月 日|
|---------------|-----------------------|
|省分行签章: |信贷局签章: |
| | |
| | |
|经办人: 电话: |经办人: 电话: |
-----------------------------------------
说明:1.该对帐签证单由经办行按借款单位、分项目到合同填列。
2.“发放贷款累计”、“归还贷款累计”、“截止6月20日贷款余额”和“逾期贷款”要
分解填列到相应合同中,即这些内容要分合同号填列附表。
3.“截止6月20日应收未收贷款利息”按6月20日“应收利息”帐户的余额填列,不
包括98年第二季度当期应收利息。
4.“划转贷款利息”等于“截止6月20日应收未收贷款利息”加上“98年第二季度当
期应收利息”。

代理国家开发银行贷款帐务划转对帐签证单
借款单位: 信贷局:
项目名称: 贷款种类:
经办行:
单位:元
-------------------------------------
| | | | 截止6月20日贷款余额 |
| 项目 |发放贷款累计|归还贷款累计|--------------|
| | | | 贷款余额 |其中:逾期贷款|
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
|------|------|------|------|-------|
| **合同 | | | | |
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1998年5月14日